某小家电企业为国外大品牌代加工,某日收到货款50万美元,但是两周后又马上要对外支付相应金额购买原材料。该企业在收到境外汇款的当天即期卖出美元,汇率为1美元=6.79元人民币,同时与开户银行签订了期限两周,金额50万美元的远期买入美元合同,汇率为1美元=6.780元人民币。两周后,即期汇率为1美元=6.782元人民币。如果企业当时未进行掉期交易,而是把美元存入银行,活期存款年利率为0.4%,1年按365天计算。

注意:本题为历年真题精选易错题,考生在学习历年考试真题是备考过程中非常重要的一环。通过认真练习和分析错题,可以帮助你更好地掌握知识点和答题技巧,为考试做好充分准备。

某小家电企业为国外大品牌代加工,某日收到货款50万美元,但是两周后又马上要对外支付相应金额购买原材料。该企业在收到境外汇款的当天即期卖出美元,汇率为1美元=6.79元人民币,同时与开户银行签订了期限两周,金额50万美元的远期买入美元合同,汇率为1美元=6.780元人民币。两周后,即期汇率为1美元=6.782元人民币。如果企业当时未进行掉期交易,而是把美元存入银行,活期存款年利率为0.4%,1年按365天计算。

要求:

(1)计算企业进行掉期交易的收益;

(2)计算企业美元存款的收益;

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