2024年春江苏开放大学会计电算化第二次形考作业高分答案-形考网

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任务内容：

一、根据如下资料完成以下实验（总分100分）：

第四单元实验考核1《日常业务处理》

系统初始化

【新建800账套，时间2011年1月1日，操作员admin；基础信息设置，操作员101】

（一）系统管理：

阳光有限责任公司为一般纳税人的工业企业，增值税税率为17%，适用2007年新会计准则，记账本位币为人民币RMB，2011年1月1日开始启用用友畅捷通T3系统，新建账套号为800，企业纳税号：1234567，首次启用功能模块：总账（暂时不启用工资管理、固定资产、购销存管理）。

基础信息：有外币核算，存货、客户、供应商无分类。

编码规则：科目编码级次4222，其他默认

编号	姓名	口令	部门	角色	权限
101	赵伟	无	财务部	账套主管	账套主管
102	王娟	无	财务部	总账会计	总账系统、报表

（二）基础信息设置：

1、部门档案

部门编码	部门名称
1	管理部
2	财务部
3	采购部
4	销售部
5	生产部

2、职员档案

职员编号	职员名称	所属部门
101	张达	管理部
201	赵伟	财务部
202	王娟	财务部
203	肖萍	财务部
301	马南	采购部
401	刘会	销售部
501	齐方	生产部
502	李国	生产部

3、客户档案

客户编号	客户名称	客户简称	纳税人登记号
001	明泰有限责任公司	明泰公司	12345
002	元祥股份有限公司	元祥公司	54321

4、供应商档案

供应商编号	供应商名称	供应商简称
001	浩天有限责任公司	浩天公司
002	光明股份有限公司	光明公司

5、外币及汇率：美元，币符$，固定汇率，1月份记账汇率6.7

6、收付结算方式

结算方式编码	结算方式名称	票据管理
1	票据结算	否
101	现金支票	否
102	转账支票	否
103	商业汇票	否
104	银行汇票	否
2	非票据结算	否

7、付款条件

付款条件编码	付款条件表示	信用天数	优惠天数1	优惠率1	优惠天数2	优惠率2
01	2/10,n/20	20	10	2	20

总账初始化

1、会计科目设置：增加科目，修改科目

科目编码	科目名称	外币币种	计量单位	辅助账类型	账页格式
1002	银行存款				金额式
100201	工行存款				金额式
100202	建行存款				金额式
1111	买入返售金融资产				金额式
1121	应收票据			客户往来	金额式
1122	应收账款			客户往来	金额式
1123	预付账款			供应商往来	金额式
1221	其他应收款			个人往来	金额式
1403	原材料				金额式
140301	甲材料		千克	数量核算	数量金额式
140302	乙材料		千克	数量核算	数量金额式
1405	库存商品				金额式
140501	A产品		件	数量核算	数量金额式
140502	B产品		件	数量核算	数量金额式
2201	应付票据			供应商往来	金额式
2202	应付账款			供应商往来	金额式
2203	预收账款			客户往来	金额式
2221	应交税费				金额式
222101	应交增值税				金额式
22210101	进项税额				金额式
22210102	销项税额				金额式
500101	直接材料			项目核算	金额式
500102	直接人工			项目核算	金额式
500103	制造费用			项目核算	金额式
6602	管理费用				金额式
660201	工资及福利			部门核算	金额式
660202	办公费			部门核算	金额式
660203	招待费			部门核算	金额式
660204	差旅费			部门核算	金额式
660205	折旧费				金额式
660206	水电费				金额式
660207	其他				金额式

2、凭证类别：

类别名称	限制类型	限制科目	类别名称
收款凭证	借方必有	1001，1002	收款凭证
付款凭证	贷方必有	1001，1002	付款凭证
转账凭证	借贷必无	1001，1002	转账凭证

3、指定会计科目：“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。

4、设置项目目录：

项目大类：产品，项目分类：自产、委外，项目目录：自产包括101 A产品和102 B产品。

项目核算科目：

科目编码	科目名称
500101	直接材料
500102	直接人工
500103	制造费用

5、期初余额表：

科目编码	科目名称	方向	期初余额
1001	库存现金	借	5,000.00
1002	银行存款	借	2,800,000.00
100201	工行存款	借	2,000,000.00
100202	建行存款	借	800,000.00
1122	应收账款	借	58,500.00
1221	其他应收款	借	3,000.00
1403	原材料	借	170,000.00
140301	甲材料	借	80,000.00
140301	千克	借	1,000.00000
140302	乙材料	借	90,000.00
140302	千克	借	1,500.00000
1405	库存商品	借	380,000.00
140501	A产品	借	300,000.00
140501	件	借	1,000.00000
140502	B产品	借	80,000.00
140502	件	借	800.00000
1601	固定资产	借	3,600,000.00
1602	累计折旧	贷	1,200,000.00
2001	短期借款	贷	240,000.00
4001	实收资本	贷	5,000,000.00
4104	利润分配	贷	756,500.00
5001	生产成本	借	180,000.00
500101	直接材料	借	100,000.00
500102	直接人工	借	50,000.00
500103	制造费用	借	30,000.00

应收账款1122：A数量100，A单价500

日期	凭证号数	客户编码	客户名称	摘要	方向	本币期初余额
2010.12.31		001	明泰公司	销售A产品	借	58500

其他应收款：

日期	凭证号数	部门名称	个人名称	摘要	方向	本币期初余额
2010.12.31		管理部	张达	出差借款	借	3000
			合计		借	3000

生产成本本期初：

直接材料
项目编码	项目名称	方向	本币期初余额
101	A产品	借	70000
102	B产品	借	30000
	合计	借	100000
直接人工
项目编码	项目名称	方向	本币期初余额
101	A产品	借	30000
102	B产品	借	20000
	合计	借	50000
制造费用
项目编码	项目名称	方向	本币期初余额
101	A产品	借	20000
102	B产品	借	10000
	合计	借	30000

6、总账设置选项：允许修改、作废他人填制的凭证；可以使用应收、应付系统的受控科目；出纳凭证不需要经由出纳签字。

日常及期末业务处理

（一）日常业务：102录入记账凭证，101审核，101记账。

2011年1月1日，销售部购办公用品，现金支付500元。

2011年1月1日，购甲原材料100千克，单价80元，进项税额1360元，银行存款工行支付9360元。

2011年1月3日，工行收到明泰公司所欠货款58500元，转账支票。

2011年1月4日，销售一批商品，收入60000元，销项税10200元，同时工行收到货款，转账支票。

2011年1月5日，结转A产品的销售成本30000元，单价300元。

2011年1月6日，管理部张达报销预借的差旅费3000元。

2011年1月10日，采购部招待客户，消费4000元，以转账支票支付，票号ZP101.

（二）期末处理：结账

编制财务报表

1、新建固定资产状况表，并定义如下报表格式。

固定资产状况表

××年 ××月 ××日单位：元

项目	期初数	期末数
固定资产	QC（“1601”,月）	QM（“1601”,月）
累计折旧	QC（“1602”,月）	QM（“1602”,月）
净值	上 – 下	上 – 下

说明：年、月、日设置为关键字

2、调用2007年新准则资产负债表模板，输入关键字“阳光有限责任公司”、“2011年1月31日”，生成资产负债表数据。

3、调用2007年新准则利润表模板，输入关键字“阳光有限责任公司”、“2011年1月31日”，生成利润表数据。

在D盘新建文件夹，将账套备份至此文件夹；另外提供5张操作过程中的截图，附在形考作业WORD文档中。将账套文件夹和WORD文档合并至“实验1”文件夹并压缩，最后上传“实验1”压缩包